| Actualizado | noviembre de 2026 |
| Garantía de depósitos | 100.000 dólares estadounidenses por depositante y banco miembro, también para empresas |
| VP Bank (BVI) | 100.000 dólares para clientes de fuera de las BVI, sin tarjetas ni cuenta corriente |
| CIBC Caribbean | no residentes con documento de identidad, justificante de domicilio y referencias |
| CRS | primera declaración hasta el 31 de mayo de 2017 |
| Lista de la UE | anexo II, no anexo I (octubre de 2026) |
| Lista española | figuran entre las jurisdicciones no cooperativas |
Garantía de depósitos: mejor que su fama
La Virgin Islands Deposit Insurance Corporation protege depósitos de hasta 100.000 dólares estadounidenses por depositante y banco miembro. Nacionalidad y residencia no cuentan, y a diferencia de Jersey y Guernsey también están protegidas las sociedades. Es miembro todo banco con licencia de depósitos de las BVI. No están asegurados valores, fondos, seguros, criptoactivos ni préstamos.
Que la garantía no es teoría lo demuestra el Bank of Asia (BVI): el 28 de mayo de 2025 se nombraron liquidadores provisionales. La comparación con las demás islas está en garantía de depósitos en las islas.
Qué bancos aceptan clientes de fuera
VP Bank (BVI) es un banco privado. Su tamaño mínimo para clientes de fuera de las BVI es de 100.000 dólares, para residentes 50.000 dólares. No ofrece cuentas corrientes ni tarjetas. Qué pide a residentes en España no lo publica en las páginas que hemos revisado: comprueba la elegibilidad del banco para residentes en España antes de preparar la solicitud.
CIBC Caribbean acepta en las BVI también a no residentes, con un documento de identidad válido, justificante de domicilio y referencias. Los depósitos mínimos de sus cuentas de ahorro van de 100 a 2.000 dólares. Si los bancos de las BVI aceptan sociedades que no se gestionan en las islas no lo publican; más sobre eso en cuenta de empresa en las islas.
CRS, lista de la UE y lista española
Las BVI estuvieron entre los pioneros del CRS: la primera declaración de los bancos a la autoridad fiscal vencía el 31 de mayo de 2017, y el intercambio con el primer grupo de países estaba comprometido para septiembre de 2017. Con Estados Unidos firmaron un acuerdo FATCA el 30 de junio de 2014. Más en el CRS y las islas.
En la lista de la UE de octubre de 2026, las BVI están en el anexo II, entre los países con compromisos pendientes, no en la lista negra del anexo I. El compromiso: una revisión a fondo del Foro Global antes del 15 de febrero de 2027 para mejorar su calificación en intercambio de información a requerimiento.
España aplica su propia lista, y ahí las BVI sí figuran como jurisdicción no cooperativa. Para una cuenta privada, lo práctico es lo de siempre: rendimientos en tu declaración y Modelo 720 si tus cuentas en el extranjero superan en conjunto 50.000 euros. Para una sociedad, la lista pesa más: una empresa española no aplica la exención del artículo 21 de la Ley del Impuesto sobre Sociedades a los dividendos de una filial en las BVI. Esa conversación es de estructura y la tenemos en la UK Tax Consult.
Para quién encaja una cuenta en las BVI
Una cuenta en las BVI encaja si quieres colocar en banca privada una cantidad de seis cifras en dólares, si vives en las islas o si tu sociedad se gestiona allí. La garantía de depósitos es correcta para una plaza pequeña y protege también a las empresas.
Para el día a día desde Europa es un rodeo. El banco privado no da cuenta corriente ni tarjeta, el banco minorista está orientado a la región, y para libras y euros hay plazas más cercanas. Si buscas cuenta para una sociedad de las BVI, aclara antes la estructura, porque el banco sigue a la estructura.
Cómo comprobar un banco en las BVI
Todo banco con licencia de depósitos de las BVI es automáticamente miembro de la garantía. Es un buen primer filtro: una entidad que acepta depósitos pero no tiene licencia bancaria de las BVI queda fuera de la protección. Lo que cuenta es la licencia conforme a la Banks and Trust Companies Act 1990.
El caso del Bank of Asia muestra por qué merece la pena mirar. Quien tenía depósitos allí depende del procedimiento de liquidación y de la garantía. Reparte también en las BVI las cantidades grandes entre varios bancos miembros y cuenta con 100.000 dólares por banco como techo de la protección.
Preguntas frecuentes
¿Está asegurado mi dinero en las BVI?
Hasta 100.000 dólares estadounidenses por depositante y banco miembro, sin importar residencia ni nacionalidad, también para empresas.
¿Necesito una cuenta en las BVI para una sociedad de las BVI?
No. Muchas sociedades de las BVI tienen su cuenta en otro lugar. El banco adecuado depende de la estructura y de los países donde opera.
¿Están las BVI en la lista negra?
En la de la UE no: a octubre de 2026 están en el anexo II, con el compromiso de una revisión antes de febrero de 2027. En la lista española de jurisdicciones no cooperativas, sí.
¿Y los valores y las criptomonedas en las BVI?
La garantía cubre solo depósitos. Valores, fondos, seguros, criptoactivos y préstamos no están asegurados.
¿Da tarjeta VP Bank en las BVI?
No. El banco no ofrece cuentas corrientes ni tarjetas de crédito o débito.
Fuentes: VIDIC: Protection limit; VIDIC: Coverage and benefits; BVI FSC: Bank of Asia FAQs; VP Bank (BVI): Account types; CIBC Caribbean: Account opening requirements; BVI International Tax Authority: CRS; Council of the EU: EU list of non-cooperative jurisdictions, October 2026; BOE: Orden HFP/115/2023, jurisdicciones no cooperativas (texto consolidado); BOE: Ley 27/2014 del Impuesto sobre Sociedades, art. 21
