State Pension británica desde fuera

Qué cambió el 6 de abril de 2026

Durante décadas, una de las mejores compras para quien había trabajado en el Reino Unido y vivía fuera era un año de State Pension. Si habías trabajado allí y seguías trabajando en el extranjero, podías pagar National Insurance voluntario de Class 2 por unas pocas libras a la semana y sumar un año cotizado completo. Las Social Security (Contributions) (Amendment No. 2) Regulations 2026 acabaron con eso: entraron en vigor el 6 de abril de 2026 y se aplican a las cotizaciones de los años fiscales desde 2026/27.

El documento de HMRC del 16 de marzo de 2026 resume tres cambios. El Class 2 voluntario por periodos en el extranjero desaparece para asalariados y para la mayoría de los autónomos; las excepciones son muy concretas, como los cooperantes voluntarios. La prueba de acceso al Class 3 desde fuera sube de tres a diez años. Y quien ya pagaba tiene una vía transitoria que mantiene la prueba antigua si actúa a tiempo. El objetivo declarado es que quien construye una State Pension desde fuera tenga un vínculo suficiente con el Reino Unido y pague un precio más justo. HMRC calculaba que unas 46.000 personas pagaban Class 2 voluntario desde el extranjero.

Lo que cuesta ahora un año y lo que te da

En 2026/27 el Class 2 cuesta 3,65 libras a la semana, 189,80 libras por 52 semanas. El Class 3 cuesta 18,40 libras a la semana, 956,80 libras por 52 semanas: algo más de cinco veces más. HMRC cifra el coste adicional en 767 libras al año.

La new State Pension completa es de 241,30 libras a la semana, y quien empezó a cotizar después de abril de 2016 necesita 35 años cotizados para cobrarla. A grandes rasgos, cada año cotizado vale un treinta y cincoavo de la cuantía completa: unas 6,89 libras a la semana, unas 358 libras al año, de por vida. Comprado con Class 2, un año se pagaba solo con unos seis meses de pensión. Con Class 3 hacen falta unos dos años y ocho meses. Sigue siendo una rentabilidad que pocos productos privados igualan, siempre que vivas lo suficiente y la pensión conserve su valor. Cada historial es distinto, sobre todo si estuviste contracted out antes de 2016, así que la cifra que cuenta es la previsión oficial del Gobierno.

La prueba de diez años para nuevos solicitantes

Para pagar Class 3 por el tiempo en el extranjero después del 5 de abril de 2026 necesitas diez años seguidos de residencia en el Reino Unido antes de irte, o diez años cotizados de National Insurance en total. Con las reglas antiguas bastaban tres.

La segunda opción tiene trampa. Cuentan como años las cotizaciones de Class 1, 2 o 3 pagadas, o tratadas como pagadas, estando en el Reino Unido, más algunos casos especiales: las cotizaciones bajo un convenio de seguridad social, las primeras 52 semanas de un trabajador desplazado y los cooperantes voluntarios. Las cotizaciones voluntarias pagadas por otros periodos en el extranjero no cuentan, y tampoco los créditos de National Insurance. Seis años trabajando en el Reino Unido y cuatro completados desde fuera son seis para esta prueba, no diez.

Los más perjudicados son las carreras británicas cortas: quien se fue joven, quien tiene doble nacionalidad y trabajó allí una temporada, los europeos que pasaron unos años en el Reino Unido, como tantos españoles llegados en la última década. Muchos seguirán cobrando una State Pension británica con lo que ya tienen, porque diez años cotizados bastan para cualquier new State Pension. Lo que pueden perder es la posibilidad de ampliarla desde fuera.

Rellenar huecos de años anteriores

El cambio solo mira hacia delante. HMRC dice que no afecta al pago de Class 2 o Class 3 voluntario por años fiscales anteriores a 2026/27. Si en años anteriores podías pagar Class 2 desde fuera y tienes huecos dentro de los plazos, esos años se pueden seguir comprando con las reglas antiguas. El Class 2 del año fiscal anterior y el Class 3 de los dos años fiscales anteriores se cobran a la tarifa original de esos años; los años más antiguos, a la tarifa actual. Así, un hueco de 2025/26 todavía se puede cubrir con Class 2 a la tarifa de ese año.

El orden es el que recomienda GOV.UK: pide tu previsión de State Pension, comprueba qué años faltan y si cubrirlos sube tu pensión, y solo entonces solicita y paga. No pagues antes de que HMRC te haya escrito con el importe y una referencia de pago. Si ya tienes la edad de la State Pension o te faltan menos de seis meses, contacta con el International Pension Centre.

Dónde te jubilas sigue importando

Completar años solo compensa si la pensión conserva su valor. Tu State Pension solo sube cada año si vives en el Espacio Económico Europeo, Gibraltar o Suiza, o en un país cuyo convenio de seguridad social con el Reino Unido lo prevé. España está dentro: si te jubilas aquí, la pensión se revaloriza cada año. En el resto del mundo se congela en el importe del primer pago, y en veinte años de jubilación una pensión congelada pierde buena parte de su valor real. Antes de pagar 956,80 libras por un año, mira en qué grupo está tu destino.

La otra mitad son los impuestos. En general, el Reino Unido no grava la State Pension de los no residentes; normalmente la grava tu nuevo país, según su ley y el convenio. Con España es sencillo: según el artículo 17 del convenio, las pensiones de un residente en España tributan solo en España, salvo las pensiones públicas por servicios al Estado británico. El reparto completo está en el convenio entre el Reino Unido y España, y el resto del lado británico de irte, en dejar de ser residente británico. Las pensiones privadas y de empresa en planes británicos tienen una segunda consecuencia: desde el 6 de abril de 2027 siguen en la herencia británica a efectos del Inheritance Tax aunque haya terminado tu cola de residencia, como se explica en el impuesto de sucesiones británico.